上市環(huán)保核查制度的實(shí)施，對(duì)于促進(jìn)重污染企業(yè)遵守環(huán)保法律法規(guī)發(fā)揮了積極作用。但是，這項(xiàng)制度卻引起了律師的質(zhì)疑。

近日，北京中咨律師事務(wù)所律師、中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)環(huán)境資源與能源法專業(yè)委員會(huì)創(chuàng)始委員夏軍向證監(jiān)會(huì)等發(fā)出請(qǐng)求報(bào)告和建議書，指出上市環(huán)保核查制度“在制度定位、法律依據(jù)和操作程序上都存在嚴(yán)重問題”。請(qǐng)求環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門進(jìn)行協(xié)商，將律師事務(wù)所出具環(huán)保核查專項(xiàng)法律意見書，作為重污染行業(yè)的企業(yè)申請(qǐng)上市、再融資、重大資產(chǎn)重組的重要條件。

夏軍介紹，2001年特別是2007年以來，環(huán)保部及其前身原國(guó)家環(huán)保總局和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了一系列規(guī)范性文件，其中包括《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》以及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)》等。

“這一系列的制度設(shè)計(jì)，把核準(zhǔn)證券發(fā)行交易的一部分職能剝離分出，設(shè)立新類型的環(huán)保行政許可，作為證監(jiān)行政許可尤其是公開發(fā)行股票的前置程序。”夏軍認(rèn)為，上市環(huán)保核查的開展，對(duì)于促進(jìn)重污染企業(yè)遵守環(huán)保法律法規(guī)發(fā)揮了積極作用。但是，這項(xiàng)工作存在問題，不僅是以規(guī)范性文件違法增設(shè)變相的行政許可，違反了行政許可法的規(guī)定，而且也不符合公開、公平、公正的原則。尤其缺乏確保公眾參與的有效程序機(jī)制，欠缺律師事務(wù)所法律意見書的制衡。他認(rèn)為，這些問題致使環(huán)保核查工作流于形式，導(dǎo)致公權(quán)力在環(huán)保領(lǐng)域被濫用。

夏軍說，目前，環(huán)保核查由環(huán)保部門下屬的技術(shù)服務(wù)單位一家包攬，以核查技術(shù)報(bào)告代替法律意見書，導(dǎo)致了一個(gè)“怪現(xiàn)象”，即“輕污染無污染的企業(yè)申請(qǐng)股票或增發(fā)，證監(jiān)會(huì)要求律師出具發(fā)行人環(huán)保守法審查意見，而重污染行業(yè)的企業(yè)卻不需要律師環(huán)保核查法律意見書。

夏軍在建議書中提出，上市環(huán)保核查制度應(yīng)“從部門壟斷走向市場(chǎng)開放，從封閉運(yùn)作走向透明互動(dòng)，從一家獨(dú)攬走向多元制衡，從臨時(shí)檢查變?yōu)槎ㄆ谠u(píng)估，從行政許可變?yōu)樾姓笇?dǎo)，從行政措施變?yōu)榉墒侄巍?rdquo;他認(rèn)為環(huán)保部應(yīng)取消臨時(shí)性許可性的環(huán)保核查，將環(huán)保核查與證券發(fā)行交易審批脫鉤。同時(shí)，制定必要的法規(guī)，引導(dǎo)企業(yè)委托獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)環(huán)境守法狀況定期核查評(píng)估，維護(hù)投資者和公眾的知情權(quán)、參與權(quán)。

夏軍建議，證監(jiān)會(huì)應(yīng)廢止《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》，修改《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)》，將環(huán)境審計(jì)師事務(wù)所（環(huán)境技術(shù)服務(wù)公司）、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)意見書，作為發(fā)行人和上市公司遵守環(huán)保法律法規(guī)的證明文件；律師出具環(huán)保核查專項(xiàng)法律意見書，要作為重污染行業(yè)的企業(yè)申請(qǐng)上市、再融資、重大資產(chǎn)重組的重要條件。

“環(huán)保部門出具的相關(guān)意見和證明，不能當(dāng)作企業(yè)的"免檢證書",必須由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查和合法性審查；對(duì)公眾提出的質(zhì)疑和意見，要充分回應(yīng)、認(rèn)真反饋、審慎處理。”夏軍認(rèn)為。